Gewinnfreibetrag nutzen und Steuern optimieren
Unternehmer:innen und Freiberufler:innen können einen Teil Ihres Gewinnes steuerfrei stellen, indem sie in ausgewählte Wertpapiere investieren. Dies ist nach §10 EStG gesetzlich geregelt und als Gewinnfreibetrag bekannt. Der Gewinnfreibetrag ist somit eine attraktive Möglichkeit, den Aufbau von betrieblichen Rücklagen und Vermögen zu begünstigen.
Die IFA AG 6,75% Nachhaltigkeitsanleihe 2023-2028 (ISIN AT0000A36Q50) erfüllt die gesetzlichen Voraussetzungen für eine steuerlich wirksame Veranlagung und berechtigt sohin, abhängig von persönlichen Verhältnissen und zukünftigen Änderungen, zur Geltendmachung des Gewinnfreibetrages nach §10 EStG. Zu beachten sind die definierten Fristen: Die Veranlagung muss mindestens vier Jahre dem Anlagevermögen gewidmet sein, wobei die Zeichnung bis einschließlich 14. Dezember 2023 erfolgen muss.
Das Wichtigste auf einen Blick
- Attraktiver Fix-Zinssatz von 6,75% p.a., Zinszahlung halbjährlich im Nachhinein
- Laufzeit bis 28. Februar 2028
- Mindestzeichnung 10.000 Euro, und jeder Betrag, der einem ganzzahligen Vielfachen von 1.000 Euro entspricht
- Berechtigt bei Zeichnung bis einschließlich 14. Dezember 2023 zur Berücksichtigung des Gewinnfreibetrags nach §10 EStG und zur Wertpapierdeckung für Pensionsrückstellung §14 EStG
- Zertifiziert mit dem Österreichischen Umweltzeichen (UZ 49) für nachhaltige Finanzprodukte
Wie hoch ist der Gewinnfreibetrag?
Jede natürliche Person kann im Rahmen ihrer betrieblichen Einkünfte jedenfalls einen Grundfreibetrag in Höhe von höchstens 4.500 Euro (15% von einem Gewinn in Höhe von 30.000 Euro) geltend machen, für den kein Investitionserfordernis besteht.
Zusätzlich steht ein investitionsbedingter Gewinnfreibetrag gemäß. §10 EStG insoweit zu, als dieser durch die Anschaffungs- oder Herstellungskosten der begünstigten Wirtschaftsgüter gedeckt ist. Insgesamt beträgt der Gewinnfreibetrag höchstens 45.950 Euro je Veranlagungsjahr.
Kann ich investieren, auch wenn ich keinen Gewinnfreibetrag geltend machen kann?
Ja, eine Zeichnung der IFA AG 6,75% Nachhaltigkeitsanleihe 2023-2028 ist auch ohne Geltendmachung des Gewinnfreibetrags möglich. Sie profitieren mit Ihrem Investment von einer mittelfristigen Anleihe, die mit dem österreichischen Umweltzeichen für nachhaltige Finanzprodukte (UZ 49) zertifiziert ist, und mit fixer Verzinsung und regelmäßigen Zinszahlungen eine optimale Portfoliobeimischung darstellt. Auch die Emittentin überzeugt: IFA AG besteht seit 1978, managt mehr als 2,6 Milliarden Euro, hat rund 500 Projekte realisiert und ist ein Unternehmen der SORAVIA Gruppe.
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Wichtige Hinweise
Für weitere Informationen zum Gewinnfreibetrag sowie ob tatsächlich ein Anspruch besteht, kontaktieren Sie bitte Ihre Steuerberatung. Für die Geltendmachung des Gewinnfreibetrags sind Anleihegläubiger:innen selbst verantwortlich und übernimmt die Emittentin dafür keine Gewähr. Diese Information dient ausschließlich Werbe- und Informationszwecken, sie ist unverbindlich und stellt weder ein Angebot zum Kauf oder zur Zeichnung noch eine Anlageempfehlung dar und ersetzt keine Anlageberatung. Der Kauf oder die Zeichnung der IFA AG Nachhaltigkeitsanleihe erfolgt ausschließlich auf Grundlage des von der FMA am 31.08.2023 gebilligten Prospekts, welches bei IFA Institut für Anlageberatung Aktiengesellschaft, Grillparzerstr. 18-20, 4020 Linz erhältlich und unter https://www.ifainvest.at/upload/images/49/Anleiheprospekt.pdf veröffentlicht wurde. Die Billigung des Prospekts ist nicht als Befürwortung der angebotenen Teilschuldverschreibungen zu verstehen. Informationen zu den Risiken, wie dem Risiko eines Totalverlusts des eingesetzten Kapitals und auch Risiken im Zusammenhang mit Teilschuldverschreibungen, bei denen eine bestimmte Verwendung der Erlöse vorgesehen ist, („grüne“ oder „nachhaltige“ Anleihen) finden Sie unter Punkt B (Risikofaktoren) des Prospekts. IFA Invest GmbH ist ein vertraglich gebundener Vermittler der DonauCapital Wertpapier GmbH und werden sämtliche Finanzinstrumente unter der Haftung und für Rechnung der DonauCapital Wertpapier GmbH vermittelt.
